独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形

独立董事与内部稽核及签证会计师皆有直接联系之管道,沟通情形良好。内部稽核主管依年度稽核计划及实际执行情形,于每季召开的董事会报告并与独立董事互动;内部稽核主管每月并以书面之查核报告与各独立董事报告并做必要之沟通。会计师与审计委员每半年就财务报告查核(核阅)情形、财务、税务或内控相关议题与独立董事沟通互动,亦列席股东会。独立董事与财务主管、会计主管、内部稽核主管及签证会计师沟通及互动之重要内容予以记录,并追踪相关决议执行情况。

本公司稽核座谈会召开于108/02/13,由独立董事与内部稽核就本公司近两年各部门常见缺失以及内控制度进行沟通讨论,相关重要内容均予以记录,并追踪相关决议执行情况。

签证会计师近期沟通情况:

109/07/31 ◆ 独董与稽核讨论上半年稽核情况与下半年稽核重点。
◆ 独董与会计师、财务长、稽核讨论109年第二季财务报告案。
◆ 独董与财务长、稽核讨论依证交所资金贷予问答集中应收帐款逾正常授信期间之金额重大者,提请讨论实际情况。
109/05/04 ◆ 独董与人事主管确认财务主管任命案。
109/03/27 ◆ 与财务长、稽核沟通108年度盈余分配案、现金增资案。
◆ 与稽核讨论「股东会议事规则」依公版修正条文。
109/02/05 ◆ 独董与会计师、财务长、稽核讨论108年度个体及合并财务报告案。
◆ 独董与稽核讨论108年度内部控制声明书案。
108/12/25 ◆ 独董与会计师、稽核讨论台证字1080021452号函文,公司自编财务报告可行性及内部控制作业流程。
◆ 与独立董事讨论109年度稽核计划及稽核重点。
108/10/30 ◆ 独董与会计师、财务长、稽核讨论108年度第三季财务报告案。
◆ 108年度会计师评核报告。
108/08/01 ◆ 会计师至公司与董事长会议沟通税务相关议题。
108/07/24 ◆ 与内部稽核主管讨论依法规修正「取得或处分资产处理程序」部分条文案 与会计师讨论108年第2季财务报告案。
108/05 下旬 ◆ 与独立董事交流。
108/04/17 ◆ 与内部稽核主管讨论依法规修正「资金贷与他人作业程序」、「背书保证作业程序」部分条文修正案。 与会计师讨论108年第1季财务报告案。
108/02/13 ◆ 与内部稽核主管讨论依法规修改「取得或处分资产处理程序」部分条文案、107年度内部控制制度声明书案。
108/02/13 ◆ 与会计师讨论107年度个体及合并财务报告暨会计师查核报告内容案。
107/12 下旬 ◆ 与稽核主管讨论明年度稽核计划相关事宜。
107/10 中旬 ◆ 会计师至公司与董事长会议沟通期中查核相关事宜。
107/01/24 ◆ 与财会/稽核主管茶叙,讨论财报查核状况及相关议题。
106/05 下旬 ◆ 与稽核主管及监察人交流。
106/01/16 ◆ 会计师至公司与董事长会议沟通查核相关事宜。
105/06 下旬 ◆ 与稽核主管及监察人交流。
105/02/19 ◆ 与本公司董事长茶叙,讨论财报查核状况及相关议题。