獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
獨立董事與內部稽核及簽證會計師皆有直接聯繫之管道，溝通情形良好。內部稽核主管依年度稽核計畫及實際執行情形，於每季召開的董事會報告並與獨立董事互動；內部稽核主管每月並以書面之查核報告與各獨立董事報告並做必要之溝通。會計師與審計委員每半年就財務報告查核(核閱)情形、財務、稅務或內控相關議題與獨立董事溝通互動，亦列席股東會。獨立董事與財務主管、會計主管、內部稽核主管及簽證會計師溝通及互動之重要內容予以記錄，並追蹤相關決議執行情況。
簽證會計師近期溝通情況：
| 113/12/19 | 審計委員會 | ◆ 獨董與稽核主管討論114年度稽核計畫相關事宜。 | 全體同意照案通過。 |
| 113/07/30 | 審計委員會 | ◆ 獨董與會計師、財務長、稽核討論112年第二季財務報告案。 | 全體同意照案通過。 |
| 113/02/05 | 審計委員會 | ◆ 獨董與稽核討論112年度內部控制聲明書案。 ◆ 會計師與獨董討論112年度財務報告案。 |
全體同意照案通過。 |
| 112/12/27 | 審計委員會 | ◆ 獨董與稽核主管討論113年度稽核計劃相關事宜。 | 全體同意照案通過。 |
| 112/08/02 | 審計委員會 | ◆ 獨董與會計師、財務長、稽核討論112年第二季財務報告案。 ◆ 獨董確認稽核主管異動案。 ◆ 與稽核討論依111年12月23日臺證治理字第1110024366號公告，修訂本公司「公司治理實務守則」。 |
全體同意照案通過。 |
| 112/02/16 | 審計委員會 | ◆ 獨董與稽核討論110年度內部控制聲明書案。 ◆ 會計師與獨董討論111年度財務報告案。 |
全體同意照案通過。 |
| 111/12/23 | 審計委員會 | ◆ 與稽核討論依111年3月8日臺證治理字第1110004250號函及111年11月25日臺證上一字第1110023245號函，修訂本公司「公司治理實務守則」。 ◆ 與稽核討論依111年10月12日臺證上一字第1110019551號函，修訂本公司「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」。 ◆ 與稽核主管討論112年度稽核計劃相關事宜。 |
全體同意照案通過。 |
| 111/08/03 | 審計委員會 | ◆ 獨董與會計師、財務長、稽核討論111年第二季財務報告案。 | 全體同意照案通過。 |
| 111/05/04 | 審計委員會 | ◆ 與稽核討論依111年03月08日臺證治理字第1110004250號令修正本公司「股東會議事規則」。 ◆ 與稽核討論依111年1月28日金管證發字第1110380465號令修正本公司「取得或處分資產處理程序」。 |
全體同意照案通過。 |
| 111/02/09 | 審計委員會 | ◆ 與稽核討論依110年12月29日總統華總一經字第 11000115851 號令修正第 172-2條及356-8 條條文修訂 「公司章程」。 ◆ 獨董與稽核討論110年度內部控制聲明書案。 ◆ 會計師與獨董討論110年度財務報告案。 |
全體同意照案通過。 |
| 110/12/29 | 審計委員會 | ◆ 與稽核討論依110年12月07日臺證治理字第1100024173號函修訂「公司永續發展實務守則」。 ◆ 與稽核討論依110年12月08日臺證治理字第1100024981號函修訂「公司治理實務守則」。 ◆ 與稽核主管討論111年度稽核計劃相關事宜。 |
全體同意照案通過。 |
| 110/12/03 | 審計委員會 | ◆ 獨董與稽核主管討論111年稽核重點。 | 全體同意照案通過。 |
| 110/08/03 | 審計委員會 | ◆ 會計師與獨董討論110年度第二季財務報告案。 ◆ 獨董與稽核主管討論110年Ｑ４稽核重點。 |
全體同意照案通過。 |
| 110/05/04 | 審計委員會 | ◆ 與稽核討論新增「吹哨者管道及保護作業程序」。 ◆ 與稽核討論依109年6月3日臺證治理字1090009468號修訂「董事會議事規範」。 ◆ 與稽核討論依109年6月3日臺證治理字1090009468號修訂「獨立董事之職責範疇規則」。 ◆ 與稽核討論依109年6月3日臺證治理字1090009468號修訂「審計委員會組織規程」。 |
全體同意照案通過。 |
| 110/02/03 | 審計委員會 | ◆ 稽核主管、財會主管向獨董報告109年度內部審計委員會評估績效評估結果及外部機構「中華公司治理協會」針對董事會績效評估結果。 ◆ 會計師與獨董討論109年度財務報告案，說明公司自編財務報告能力事宜。 ◆ 稽核主管與獨董討論109年度內部控制聲明書案。 ◆ 稽核主管與獨董討論依外部機構針對董事會績效評估建議訂定「重大偶發事件通報程序辦法」。 |
全體同意照案通過。 |
| 109/12/24 | 審計委員會 | ◆ 會計師對獨董說明2021年重要查核項目、法規修正重點、公司治理3.0永續發展藍圖。 ◆ 與稽核主管討論明年度稽核計劃相關事宜。 |
全體同意照案通過。 |
| 109/07/31 | 審計委員會 | ◆ 獨董與稽核討論上半年稽核情況與下半年稽核重點。 ◆ 獨董與會計師、財務長、稽核討論109年第二季財務報告案。 ◆ 獨董與財務長、稽核討論依證交所資金貸予問答集中應收帳款逾正常授信期間之金額重大者，提請討論實際情況。 |
全體同意照案通過。 |
| 109/05/04 | 審計委員會 | ◆ 獨董與人事主管確認財務主管任命案。 | 全體同意照案通過。 |
| 109/03/27 | 審計委員會 | ◆ 與財務長、稽核溝通108年度盈餘分配案、現金增資案。 ◆ 與稽核討論「股東會議事規則」依公版修正條文。 |
全體同意照案通過。 |
| 109/02/05 | 審計委員會 | ◆ 獨董與會計師、財務長、稽核討論108年度個體及合併財務報告案。 ◆ 獨董與稽核討論108年度內部控制聲明書案。 |
全體同意照案通過。 |
